Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), suç gelirlerinin aklanması, terörizmin finansmanı ve suçtan elde edilen mal varlıklarına el konulmasıyla mücadele kapsamında 2026-2030 dönemini kapsayan yeni eylem planını hazırladı.
“Türkiye’de Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele ve Müsadere Uygulamalarında Etkinliğin Artırılması Strateji Belgesi”, 2026/7 sayılı Cumhurbaşkanlığı Genelgesi ile 4 Temmuz 2026 tarihli Resmî Gazete’de yayımlandı. Belgenin uygulama ve koordinasyon süreci MASAK tarafından yürütülecek.
Yeni stratejiyle suçluların yasa dışı faaliyetlerden elde ettikleri gelirlerden mahrum bırakılması, el koyma ve müsadere süreçlerinin hızlandırılması, yükümlü kuruluşların mevzuata uyumunun geliştirilmesi ve ilgili kamu kurumları arasındaki koordinasyonun artırılması hedefleniyor.
Şüpheli işlemler öncelikli incelenecek
Eylem planına göre, yüksek riskli suçlar ve nakit kontrolleri kapsamında başlatılan adli soruşturmalarda, suç gelirlerinin aklandığına yönelik bulguya rastlanması halinde ayrıca aklama suçu yönünden de soruşturma yürütülmesine öncelik verilecek.
Karmaşık vakalarla bağlantılı şüpheli işlem bildirimleri MASAK tarafından öncelikli olarak analiz edilecek. Adli makamlardan gelen bilgi ve inceleme taleplerinin hızla yanıtlanması sağlanırken MASAK tarafından hazırlanan analiz ve inceleme raporlarının soruşturma süreçlerindeki sonuçları da ilgili kurumlarla birlikte sistematik olarak takip edilecek.
Finansman unsuru taşıdığı değerlendirilen terörizm vakalarında ise eş zamanlı olarak terörizmin finansmanı soruşturması başlatılması öngörülüyor.
Şirket kayıtları elektronik ortamda denetlenecek
Strateji kapsamında şirketlerin ortaklık yapılarının daha şeffaf hale getirilmesi amacıyla ticaret sicili verilerinin diğer kamu kurumlarına ait bilgi sistemleriyle karşılaştırılması planlanıyor. Pay defterlerinin elektronik ortamda tutulması zorunluluğunun kapsamı genişletilecek, geçmiş dönemlere ait kayıtların da dijital ortama aktarılması sağlanacak.
Şirket ve diğer tüzel kişilikleri fiilen kontrol eden kişilerin kaydedildiği gerçek faydalanıcılık sicilindeki muhtemel hatalı bildirimler, Ticaret Bakanlığı ile Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından en az altı ayda bir incelenecek.
Gerçek faydalanıcılık sicili ile ticaret sicili arasında açıklanamayan bir uyumsuzluk belirlenmesi halinde söz konusu veriler MASAK ve Vergi Denetim Kurulu Başkanlığına bildirilecek. İlgili mükellefin risk analizine alınması ve denetim programına dahil edilmesi de değerlendirilecek.
Çalışma grupları üç ayda bir toplanacak
Stratejinin uygulanması için MASAK koordinasyonunda tehdit, kırılganlık ve yaptırımların izlenmesine yönelik çalışma grupları oluşturulacak. Adalet Bakanlığı, Hâkimler ve Savcılar Kurulu, İçişleri Bakanlığı, Ticaret Bakanlığı, Hazine ve Maliye Bakanlığı ile Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankasının temsilcileri çalışmalara katılacak.
İhtiyaç duyulması halinde mevzuat değişikliklerinin ele alınacağı bir mevzuat alt çalışma grubu ile devam eden vakaların kurumlar arasında görüşülmesini sağlayacak vaka alt çalışma grubu da kurulabilecek.
Ana çalışma grupları en az üç ayda bir toplanacak. Stratejik hedeflerdeki ilerleme, uygulamada karşılaşılan sorunlar ve çözüm önerileri Mali Suçlarla Mücadele Koordinasyon Kurulunda ele alınarak Cumhurbaşkanlığına raporlanacak.
Yeni belge, uygulama süresi sona eren 2021-2025 dönemi stratejisinin yerini aldı. Planın hazırlanmasında Türkiye’nin 1991’den bu yana üyesi olduğu Mali Eylem Görev Gücünün teknik uyum ve etkinlik kriterleri de dikkate alındı.
